广州澳新商务咨询有限责任公司

ODI 对外投资备案

Investment Filing

境外投资备案（Outward Direct Investment，简称ODI）是指在中华人民共和国境内依法设立的企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。全称为中华人民境外投资备案。通俗一点的讲，对外投资备案就是我们国内企业投资境外企业时，不论是新设公司、新建项目还是并购股权，只要涉及直接或间接获得境外公司的所有权，控制权、经营管理等，就需要进行境外投资备案（ODI)。

Filing

一般分为两种情况

第一种是境外新设公司：必须以内地公司为股东，全资或部分控股的形式，在香港或者海外的其他国家新成立一家公司
第二类是境外并购公司：以内地公司作为并购方的股东，在境外控股一家公司，需要出具尽职调查。

ODI

ODI备案相关部门

境外投资备案主要涉及三个部门的备案，即：发改委、商务部门和外管局。一般企业对外投资，只需要备案即可，但境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的，还需要实行核准管理，审核难度更高一些。

商务部:

颁发《企业境外投资证书》，整体审批企业境外投资事项

发改委:

颁发《境外投资项目备案通知书》，监管企业境外投资行业流向

外管局:

监管外汇登记和资金出境的相关手续

ODI

为什么要做ODI备案

资金合法合规出境

ODI备案是企业境外投资或境外上市的重要合规途径，确保企业投资行为的合法性和安全性。备案有助于企业合法合规地完成境内资金出境，以及保证境外资金顺利返程回国，打通境内外资产流通的合法渠道。如果未按规定进行备案登记，可能导致法律责任和处罚，包括罚款、行政处罚甚至刑事责任等。

优化资源配置

ODI备案有利于境内外企业优化资源配置，帮助企业在境外成功上市，将资金投资到海外市场，实现投资组合的多元化，降低风险。

享优惠政策和便捷交易

提供了一种低成本的业务转账方式，特别适用于跨境电商等行业，方便企业与境外客户进行业务转账，减少转账手续费和成本，一些国家或地区对外商投资提供税务优惠政策，例如税收减免、税收回扣等，通过ODI还可以享受这些优惠

拓展国际市场

ODI可以促进跨国公司与当地企业之间的资源整合。双方可以共享技术、人力资源、渠道等，实现优势互补，提高竞争力，同时获得更广阔的市场和机会。通过在海外市场投资，企业可以获得新的市场机会，拓展业务边界，提升国际竞争力。

企业在什么情况下需要办理ODI备案

ODI

国内公司需要进驻海外市场，处理业务等需要创建海外公司:

企业需要向外投资项目进行汇款，银行则需要按照规定要求企业提供相关备案文件，才能进行汇款操作,国内公司在海外设立的子公司，再返回国内设立外资企业，需要开设银行外汇账户

国内企业同国外公司有合作的项目或业务:内地公司需要为海外子公司的银行账户付激活款

ODI

办理ODI备案需要哪些申请资料

申请材料:

境外投资备案表，企业营业执照，境内企业资信证明（证明内容为存款证明，证明书上余额需要大于投资额），境外投资真实性承诺书，公司股权架构

合同协议:

对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议），公司相关的董事股东会决议或者出资决议，并购类的对外投资需要提交《境外并购事项前期报告表》

审计报告:

境内企业最新的审计报告，前期工作落实情况说明（包括尽职调查、可行性报告、投资资金来源情况说明、投资环境分析评估、银行出具的融资意向书等）

ODI

ODI备案的申请流程

准备申请资料:

准备上述材料并确保无误

发改委备案:

向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书

商务部审批发证:

商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年在境外开展投资。

外汇管理局备案:

银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》

实施ODI:

完成上述步骤后，企业可以正式进行境外投资，将资金转移到境外，购买海外资产，或执行其他投资计划。

关于加拿大

加拿大环境

自然环境优越

加拿大拥有广阔而丰富的自然资源，包括广袤的森林、丰富的矿产资源和清新的空气。地理位置优越，位于北美洲北部，东临大西洋，西濒太平洋，南接美国，北靠北冰洋，气候多样，从南部北部各具特色。位于BC省西南部温哥华市在2023年经济学人智库（EIU）的全球宜居城市排名中脱颖而出，荣登全球排名第五位。

高质量的教育资源

加拿大的教育体系全球闻名，拥有众多世界排名前列的大学和学院，提供多样化的学术和职业培训机会。教育质量高，教育资源充沛，注重学生全面发展，提供丰富的奖学金和助学金机会。

稳定的经济环境

加拿大是世界主要经济体之一，拥有先进的制造行业、农业食品行业、清洁技术、信息与通讯技术、生命科学和专业服务业。数百家世界上最重要的跨国公司投资数百亿加元在加拿大建立工厂或办事处。加拿大良好的投资和发展环境包括：低企业税收;审慎的财政管理和金融监管;奖励创新和创业精神的商业环境;及欢迎外国直接投资的开放型经济。

法律和政策环境

加拿大拥有完善的法律体系和透明的政策环境，为新移民和外国投资者提供了良好的法律保障。加拿大政府制定了多样化的移民政策，包括技术移民、家庭团聚、投资移民等多种途径，为有意移民的人士提供了灵活的选择。